Liquiditätsplanung in unsicheren Zeiten

Gewinn ist Meinung, Cash ist Fakt. In wirtschaftlich unsicheren Phasen entscheidet nicht die Erfolgsrechnung über die Handlungsfähigkeit eines Unternehmens, sondern die Liquidität. Drei Kennzahlen sollte jedes KMU monatlich im Blick behalten.

1. Liquiditätsreichweite (Cash Runway)

Wie viele Monate kann Ihr Unternehmen bei aktuellem Ausgabenniveau ohne zusätzliche Einnahmen überleben? Diese Zahl schafft Klarheit über den tatsächlichen Handlungsspielraum.

2. Debitorenlaufzeit (DSO)

Wie lange dauert es im Durchschnitt, bis Rechnungen bezahlt werden? Eine Verschlechterung dieser Kennzahl ist oft ein Frühindikator für Zahlungsschwierigkeiten bei Kunden — oder für eigene Prozesslücken im Mahnwesen.

3. Rollierende 13-Wochen-Liquiditätsplanung

Eine wöchentlich aktualisierte, kurzfristige Liquiditätsvorschau macht Engpässe sichtbar, bevor sie akut werden — und schafft Vorlaufzeit für Gespräche mit Banken oder Lieferanten.